Компании, связанные с российским миллиардером Романом Абрамовичем, могли использовать документы, оформленные задним числом, чтобы перевести активы на офшорные структуры и снизить налоговые обязательства на Кипре. В подготовке документов также участвовал кипрский офис международной аудиторской компании Deloitte.
КАК РАБОТАЛА СХЕМА
По данным расследования OCCRP, Deloitte Cyprus сотрудничала с компанией MeritServus, которая занималась управлением корпоративными структурами Абрамовича, и сотрудниками инвестиционной компании Millhouse.
В середине 2000-х годов они обсуждали, как оформить документы так, чтобы активы выглядели переданными компаниям на Британских Виргинских островах ещё в 2003 году. Это позволило бы не раскрывать часть имущества в кипрской финансовой отчётности и уменьшить налоги.
КАКУЮ РОЛЬ СЫГРАЛА ПРОДАЖА «СИБНЕФТИ»
Один из эпизодов касается компании Kravin Investments Limited, которая в 2003 году получила около $3 млрд после продажи Абрамовичем 20% нефтяной компании «Сибнефть».
В 2005 году представители Deloitte Cyprus, MeritServus и Millhouse обсуждали, как представить эти деньги в документах в качестве средств, принадлежавших офшорной компании. В финансовой отчётности Kravin за 2005 год указано, что в 2004 году она держала $870 млн в интересах своей материнской компании на Британских Виргинских островах.
При этом журналистам не удалось независимо подтвердить, что договорённость о переоформлении средств была реализована именно так, как обсуждалось в переписке.
КАКИЕ АКТИВЫ СКРЫЛИ В ОТЧЁТНОСТИ
Другой эпизод связан с компанией Amiscan Investments Limited. Согласно проекту финансовой отчётности за 2003 год, ей принадлежали яхты стоимостью $354 млн, самолёты на $142 млн и четыре объекта недвижимости во Франции и Великобритании общей стоимостью $127 млн.
В переписке обсуждалась передача дочерних компаний офшорной структуре Kelvedon Worldwide Limited. Документы оформляли так, чтобы сделка выглядела состоявшейся ещё в январе 2003 года. В отчётности Amiscan за тот год, которую Deloitte Cyprus проверила в декабре 2006 года, стоимость активов компании была указана как нулевая.
ЧТО ОТВЕТИЛИ АБРАМОВИЧ И DELOITTE
Представители Абрамовича заявили, что он не знал о подготовке документов задним числом, не одобрял её и не участвовал в этом процессе. Они также отвергли утверждения об уклонении от уплаты налогов, пояснив, что компании полагались на профессиональные консультации Deloitte и других специалистов.
В Deloitte Cyprus заявили, что компания соблюдает применимое законодательство, но отказались от дополнительных комментариев. Представители офиса пояснили, что у них больше нет доступа к переписке двадцатилетней давности.
ЧТО ИЗВЕСТНО О РАССЛЕДОВАНИЯХ
Великобритания ввела санкции против одной из структур MeritServus и её руководителя Деметриса Иоаннидеса в 2023 году. Власти страны связывали их деятельность с созданием непрозрачных офшорных структур.
Кроме того, на Кипре продолжается отдельное уголовное налоговое дело против юридической структуры MeritServus, двух бывших сотрудников компании и фирмы Blue Ocean Management Limited, занимавшейся управлением суперъяхтами. Blue Ocean обвиняют в неуплате более €26 млн налогов и начисленных процентов.
Абрамович также остаётся фигурантом расследования властей Джерси по подозрению в отмывании денег, связанных с продажей «Сибнефти». Его юристы отрицают обвинения и заявляют, что обвинения по этому делу ему не предъявлены.
